Karyawan pabrik di Cilegon, sebagai kawasan industri berat Banten, sering bertanya tentang simulasi potongan pajak karyawan pabrik Cilegon. Dengan UMK tinggi dan tunjangan lembur, potongan PPh 21 menjadi komponen penting hitung gaji bersih. Pada 2026, tarif PPh 21 progresif tetap berlaku dengan Penghasilan Tidak Kena Pajak (PTKP) standar, meski ada insentif DTP sektor tertentu.
Artikel ini menyajikan simulasi potongan pajak karyawan Cilegon berdasarkan UMK terkini dan aturan DJP (update 2026). Kami analisis cara hitung PPh 21, contoh gaji bersih berbagai status, faktor tunjangan/lembur, serta tips hemat pajak secara edukatif. Cocok untuk buruh pabrik, HR perusahaan, dan profesional keuangan.
Daftar Isi
Dasar Perhitungan Potongan Pajak Karyawan Pabrik Cilegon
Potongan pajak karyawan Cilegon utama PPh 21 atas gaji, tunjangan, bonus, lembur. Rumus dasar:
- Penghasilan Bruto Tahunan: Gaji pokok + tunjangan + bonus + lembur.
- Kurangi Biaya Jabatan: 5% bruto atau maks Rp500.000/bulan (Rp6 juta/tahun).
- Kurangi Iuran BPJS/JHT: Jika dibayar karyawan.
- Penghasilan Neto: Bruto – biaya jabatan – iuran.
- Kurangi PTKP: Berdasarkan status (TK/0 Rp54 juta, K/0 Rp58.5 juta, dll).
- Penghasilan Kena Pajak (PKP): Neto – PTKP.
- Hitung PPh 21: Tarif progresif pada PKP.
Tarif PPh 21 2026 (progresif tahunan):
- Rp0 – Rp60 juta: 5%
- Rp60 – Rp250 juta: 15%
- Rp250 – Rp500 juta: 25%
- Rp500 – Rp5 miliar: 30%
- >Rp5 miliar: 35%
Analisis: Karyawan pabrik Cilegon dengan lembur sering masuk lapis 15%, tapi PTKP lindungi penghasilan rendah.
Estimasi Gaji Pokok Karyawan Pabrik Cilegon 2026
UMK Cilegon 2025 Rp5.128.084, estimasi 2026 Rp5.307.567 – Rp5.666.532 (naik 3,5%-10,5%).
Gaji rata-rata karyawan pabrik (operator/technician):
Baca Juga:
- Pokok: Rp5-7 juta.
- Tunjangan (makan, transport, kesehatan): Rp1-2 juta.
- Lembur (shift malam): Rp2-5 juta.
- Total bruto: Rp8-14 juta/bulan.
Analisis: Lembur dominan di manufaktur Cilegon (baja, kimia), tingkatkan bruto signifikan.
Simulasi Potongan Pajak Karyawan Pabrik Cilegon 2026
Asumsikan UMK pokok Rp5.5 juta/bulan (bruto tahunan Rp66 juta), tunjangan Rp1 juta/bulan, lembur Rp3 juta/bulan (total bruto Rp114 juta/tahun).
Skenario 1: Single (TK/0, PTKP Rp54 juta)
- Bruto tahunan: Rp114 juta.
- Biaya jabatan: 5% = Rp5.7 juta.
- Neto: Rp108.3 juta.
- PKP: Rp108.3 – Rp54 = Rp54.3 juta.
- PPh 21: 5% x Rp54.3 juta = Rp2.715.000/tahun (Rp226.250/bulan).
- Gaji bersih bulanan: Rp9.5 juta – Rp226.250 = Rp9.273.750.
Skenario 2: Married + 1 Anak (K/1, PTKP Rp63 juta)
- PKP: Rp108.3 – Rp63 = Rp45.3 juta.
- PPh 21: 5% = Rp2.265.000/tahun (Rp188.750/bulan).
- Gaji bersih: Rp9.311.250/bulan.
Skenario 3: High Lembur (Bruto Rp180 juta/tahun)
- PKP: Rp180 – Rp6 (biaya) – Rp54 = Rp120 juta.
- PPh 21: 5% x Rp60 juta + 15% x Rp60 juta = Rp12 juta/tahun.
- Gaji bersih bulanan: ~Rp13 juta setelah pajak.
Analisis: Lembur tingkatkan lapis pajak, tapi gaji bersih tetap naik. Insentif DTP sektor manufaktur potensi kurangi potongan.
Faktor Tambahan Potongan Gaji Karyawan Pabrik Cilegon
- BPJS Kesehatan: 1% gaji karyawan.
- BPJS Ketenagakerjaan: 2% JHT + lainnya.
- Potongan Lain: Pinjaman koperasi, infak.
Analisis: Total potongan non-pajak 5-10%, gaji take-home 70-80% bruto.
Tips Hemat Potongan Pajak Karyawan Pabrik Cilegon
- Maksimalkan PTKP dengan lapor status keluarga.
- Manfaatkan natura/tunjangan non-tunai (makan, transport).
- Laporkan pajak tahunan untuk restitusi.
- Cari insentif DTP sektor manufaktur.
Analisis: Hemat hingga Rp1-2 juta/tahun dengan perencanaan.
FAQ Simulasi Potongan Pajak Karyawan Pabrik Cilegon
Berapa potongan PPh 21 karyawan UMK Cilegon?
Rp0 – Rp300.000/bulan tergantung status.
Lembur kena pajak berapa?
Ya, masuk bruto kena progresif.
Baca Juga:
PTKP married + 3 anak berapa?
Rp72 juta/tahun.
Ada insentif pajak manufaktur Cilegon?
Ya, DTP sektor padat karya potensi.
Cara hitung sendiri PPh 21?
Gunakan kalkulator DJP atau app payroll.
Gaji bersih karyawan pabrik Cilegon rata-rata?
Rp6-12 juta setelah potongan.
Kesimpulan
Simulasi potongan pajak karyawan pabrik Cilegon 2026 tunjukkan PPh 21 Rp200.000-Rp1 juta/bulan tergantung bruto & status, dengan gaji bersih Rp7-13 juta. Pahami tarif progresif, PTKP, dan tunjangan untuk rencana keuangan optimal.
Gunakan tools resmi DJP untuk simulasi akurat. Semoga bantu karyawan Cilegon lebih sejahtera!
Baca Juga:
